产品中心
主页 > 案例展示 > >> 600267:海正药业2018年年度报告

  的议案》、《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司2016年度非公开发行A股股票预案(二次修订稿)的议案》、《关于

  的议案》、《关于公司本次非公开发行股份涉及关联交易的议案》、《关于公司与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的议案》、《关于非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及采取措施的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行A股股票相关事宜的 议案》、《关于

  的议案》、《关于更换公司董事的议案》、《关于更换公司监事的议案》。 2、2017年年度股东大会审议通过了《2017年度董事会工作报告》、《2017年度监事会工作报告》、《2017年度财务决算报告和2018年度财务预算报告》、《2017年度利润分配预案》、《2017年年度报告及摘要》、《关于申请银行借款综合授信额度的议案》、《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》、《关于关联方日常关联交易的议案》、《关于续聘会计师事务所并支付报酬的议案》、《关于控股子公司海正辉瑞制药有限公司利用自有闲置资金购买理财产品的议案》、《关于公司董事、监事2017年度薪酬的议案》、《关于调整独立董事薪酬的议案》、《关于

  的议案》、《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》。 3、2018年度第二次临时股东大会审议通过了《关于调整设立海正糖尿病药物专业化子公司的议案》、《关于控股子公司海正药业(杭州)有限公司发行债权融资计划的议案》、《关于调整海正生物制药有限公司增资扩股实施方案的议案》。 4、2018年度第三次临时股东大会审议通过了《关于补选公司董事的议案》、《关于拟注册发行中期票据的议案》、《关于更换公司监事的议案》。 5、2018年度第四次临时股东大会审议通过了《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》。 6、2018年度第五次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司浙江海晟药业有限公司增资扩股及老股转让的议案》。 7、2018年度第六次临时股东大会审议通过了《关于选举公司独立董事的议案》、《关于控股子公司为母公司提供担保的议案》。 8、2018年度第七次临时股东大会审议通过了《关于补选公司董事的议案》。 三、 董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 参加股东 是否 大会情况 董事 独立 本年应参 亲自 以通讯 是否连续 出席股东 姓名 董事 加董事会 出席 方式参 委托出 缺席 两次未亲 大会的次 次数 次数 加次数 席次数 次数 自参加会 数 议 蒋国平 否 4 4 1 0 0 否 0 陈晓华 否 12 12 5 0 0 否 7 林剑秋 否 12 12 4 0 0 否 7 王海彬 否 12 12 4 0 0 否 3 郑柏超 否 8 8 2 0 0 否 4 费荣富 否 12 12 8 0 0 否 0 傅仁辉 是 4 4 2 0 0 否 0 武鑫 是 12 12 10 1 0 否 1 陈枢青 是 12 12 9 0 0 否 3 白骅 否 7 7 3 0 0 否 4 包如胜 否 3 3 2 0 0 否 0 孟晓俊 是 8 8 4 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用√不适用 年内召开董事会会议次数 12 其中:现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 6 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用√不适用 (三)其他 √适用□不适用 白骅先生于2018年11月8日辞去公司董事会董事长、董事职务。公司于2018年11月29日召开的2018年第七次临时股东大会同意选举蒋国平先生为公司第七届董事会董事;于2018年11月29日召开的第七届董事会第三十四次会议同意选举蒋国平先生为公司董事长。 包如胜先生于2018年6月26日辞去公司董事会董事职务。公司于2018年8月15日召开的2018年第三次临时股东大会同意选举郑柏超先生为公司第七届董事会董事。 孟晓俊女士于2018年10月15日辞去公司董事会独立董事职务。公司于2018年11月14日召开的2018年第六次临时股东大会同意选举傅仁辉先生为公司第七届董事会独立董事。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项 的,应当披露具体情况 □适用√不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用√不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、 不能保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用 存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用 公司已制订《高管人员年薪制管理暂行办法》,董事会下设薪酬与考核委员会负责高管人员的绩效考核与执行,并向董事会报告。公司在实施的过程中,同时会进一步积极探索建立符合公司需求的高管人员激励和约束机制,有效的调动和激发高级管理人员的积极性和创造性。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用□不适用 公司内部控制自我评价报告详见2019年4月23日登载于上海证券交易所网站()的《公司2018年度内部控制评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用√不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用 详见2019年4月23日登载于上海证券交易所网站()的公司2018年度内部控制审计报告。 是否披露内部控制审计报告:是 十、 其他 □适用√不适用 第十节 公司债券相关情况 √适用□不适用 一、公司债券基本情况 单位:亿元币种:人民币 债券名 简称 代码 发行日 到期日 债券余 利率 还本付息方式 交易场 称 额 (%) 所 浙江海 15海 122427 2015年 2020年 2.3743 5.7 本期公司债券采 上海证 正药业 正01 8月13 8月13 用单利按年计息,券交易 股份有 日 日 不计复利。每年付 所 限公司 息一次,到期一次 2015年 还本,最后一期利 公司债 息随本金的兑付 券(第 一起支付。 一期) 浙江海 16海 136275 2016年 2021年 12 5.9 本期公司债券采 上海证 正药业 正债 3月16 3月16 用单利按年计息,券交易 股份有 日 日 不计复利。每年付 所 限公司 息一次,到期一次 2016年 还本,最后一期利 公司债 息随本金的兑付 券 一起支付。 公司债券付息兑付情况 √适用□不适用 浙江海正药业股份有限公司2016年公司债券已于2018年3月16日支付自2017年3月16日至2018年3月15日期间的利息。2015年公司债券(第一期)已于2018年8月13日支付自2017年8月13日至2018年8月12日期间的利息。 相关公告已于2018年3月9日、2018年8月6日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站()上。 公司债券其他情况的说明 √适用□不适用 公司于2018年7月13日披露了《浙江海正药业股份有限公司关于“15海正01”公司债券回售的公告》和《浙江海正药业股份有限公司关于“15海正01”公司债券票面利率上调的公告》,2015年公司债券(第一期)持有人有权选择在回售申报期(即2018年7月19日、2018年7月20日)内进行回售申报,将持有的2015年公司债券(第一期)按面值全部或部分回售给发行人,回售价格为人民币100元/张(不含利息)。 根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据,2015年公司债券(第一期)的回售有效申报数量为562,570手,回售金额为人民币562,570,000.00元。回售申报期不进行申报的,则视为放弃回售选择权,继续持有本期债券并接受本期债券后续期限票面利率5.70%。 2018年8月13日为本次回售申报的资金发放日,公司已发放回售资金,2015年公司债券(第一期)在上海证券交易所上市并交易的数量变更为237,430手。 相关公告已于2018年7月13日、2018年7月16日、2018年7月17日和2018年7月18日、2018年7月24日、2018年8月6日、2018年8月10日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站()上。 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 名称 安信证券股份有限公司 债券受托管理人 办公地址 上海市虹口区东大名路638号国投大厦5楼 联系人 李泽业 戴铭川 联系电话 资信评级机构 名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址 上海市黄浦区汉口路398号华盛大厦14层 其他说明: □适用√不适用 三、公司债券募集资金使用情况 √适用□不适用 1、“15海正01”公司债券发行人民币8亿元,本期债券扣除发行费用之后的募集资金净额为79,177.36万元,用于偿还借款、降低融资成本和优化债务结构,公司已按《募集说明书》约定全部使用完毕。 2、“16海正债”公司债券发行人民币12亿元,本期债券扣除发行费用之后的募集资金净额为119,007.09万元,用于偿还借款、降低融资成本和优化债务结构,公司已按《募集说明书》约定全部使用完毕。 四、公司债券评级情况 √适用□不适用 公司债券评级机构为上海新世纪资信评估投资服务有限公司(以下简称“资信评级机构”),根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及资信评级机构评级制度相关规定,自首次评级报告出具之日(以评级报告上注明日期为准)起,资信评级机构将在本次债券存续期内对公司进行定期跟踪评级和不定期跟踪评级。跟踪评级期间,资信评级机构将持续关注公司外部经营环境的变化、影响其经营或财务状况的重大事项以及履行债务的情况等因素,并出具跟踪评级报告,动态地反映受评主体的信用状况。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。 在跟踪评级期限内,资信评级机构将于公司年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级。此外,自本次评级报告出具之日起,资信评级机构将密切关注与公司以及债券有关的信息,如发生可能影响债券信用级别的重大事件,公司将及时通知资信评级机构并提供相关资料,资信评级机构将在认为必要时及时启动不定期跟踪评级,就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。 如公司未能及时或拒绝提供相关信息,资信评级机构将根据有关情况进行分析,据此确认或调整主体、债券信用级别或公告信用级别暂时失效。资信评级机构的定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将通过监管机构规定的网站予以公告。 五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用□不适用 公司发行的2015年公司债券(第一期)由控股股东海正集团提供全额不可撤销的连带责任保证。经“16海正债”2019年第一次债券持有人会议审议通过,公司发行的2016年公司债券由控股股东海正集团、实际控制人台州市椒江区国有资产经营有限公司提供全额不可撤销的连带责任保证担保。 截止2018年12月31日,海正集团总资产2,294,775.98万元,归属于母公司净资产156,331.88万元,负债总额1,589,174.63万元,其中长期借款257,517.39万元;2018年实现营业收入1,059,507.84万元,归母净利润-19,051.56万元(以上数据未经审计,为合并口径)。 截止2018年12月31日,台州市椒江区国有资产经营有限公司总资产4,851,053.04万元,归属于母公司净资产1,113,757.89万元,负债总额3,081,624.16万元,其中长期借款484,960.01万元;2018年实现营业收入1,121,590.00万元,归属于母公司所有者的净利润17,789.51万元(以上数据未经审计,为合并口径)。 公司将根据本期公司债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划,合理调度分配资金,保证按期支付到期利息和本金。本次公司债券偿债的资金来源主要为公司经营活动产生的现金流、银行借款等。 六、公司债券持有人会议召开情况 √适用□不适用 本报告期内,公司未召开债券持有人会议。 2019年2月15日,公司债券受托管理人安信证券股份有限公司召集召开了公司2016年公司债券(以下简称“16海正债”)2019年第一次债券持有人会议,会议审议通过了《关于 发行人就2016年公开发行公司债券追加担保的议案》、《关于修改发行人发布是否上调2016 年公开发行公司债券票面利率以及上调幅度的公告时间的议案》、《关于修改“16海正债”债券品种期限条款的议案》。 相关公告已于2019年2月16日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券 交易所网站()上。 七、公司债券受托管理人履职情况 √适用□不适用 “15海正01”及“16海正债”债券受托管理人为安信证券股份有限公司,报告期内,安信证券严格按照《公司债券发行与交易管理办法》及《公司债券受托管理人执业行为准则》 等法律法规的要求以及《债券受托管理协议》约定履行债券受托管理人职责。 八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 主要指标 2018年 2017年 本期比上年 变动原因 同期增减(%) 息税折旧摊销前利 1,064,930,153.49 1,332,070,791.88 -20.05 润 流动比率 0.64 0.86 -25.58 速动比率 0.43 0.61 -29.51 资产负债率(%) 66.24 63.6 4.15 EBITDA全部债务比 0.10 0.12 -18.33 利息保障倍数 0.57 1.39 -59.06 主要系利润减少。 现金利息保障倍数 4.05 3.97 2.02 EBITDA利息保障倍 2.09 2.81 -25.62 数 贷款偿还率(%) 100 100 0.00 利息偿付率(%) 100 100 0.00 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用√不适用 十、公司报告期内的银行授信情况 √适用□不适用 本公司在各大银行等金融机构的资信情况良好,与国内主要商业银行一直保持长期合作 伙伴关系,间接债务融资能力较强。截至2018年12月31日,公司获得银行给予的授信总额度 (合并口径)合计为147.67亿元,其中已使用授信额度87.98亿元,公司可以在上述授信总额度内开展融资,以支持业务的发展。 本公司按时偿还银行贷款本息。 十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用□不适用 报告期内,公司严格执行发行公司债券《募集说明书》的相关约定及承诺,未出再违反相关约定或承诺的情况。 十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用√不适用 第十一节财务报告 一、 审计报告 √适用□不适用 审 计 报 告 天健审〔2019〕3818号 浙江海正药业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了浙江海正药业股份有限公司(以下简称海正药业公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了海正药业公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于海正药业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 (一)固定资产和在建工程的计量 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(十五)、三(十六)、五(一)10及(五(一)11。 截至2018年12月31日,海正药业公司固定资产账面价值为7,703,324,554.06元,主要系用于经营生产所需的机器设备及相应建造的厂房,该等固定资产在达到预定可使用状态时按实际成本确认入账并按预计使用年限直线日,海正药业公司在建工程账面价值为4,933,529,091.71元,主要系二期生物工程项目、年产760吨21个原料药生产项目、富阳制剂出口基地建设等项目。海正药业公司在建工程按实际发生的成本计量,包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 由于固定资产及在建工程账面价值的确认、在建工程结转固定资产的时点和固定资产预计可使用年限的估计涉及海正药业公司管理层(以下简称管理层)重大判断,且两项资产合计在海正药业公司资产总额中的占比较大,因此该事项对于我们的审计而言是重要的,我们将固定资产和在建工程的计量确定为关键审计事项。 2.审计应对 我们实施的审计程序主要包括: (1)了解与固定资产和在建工程相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性; (2)了解固定资产及在建工程相关的会计政策,包括折旧年限、折旧方法和残值率的估计,在建工程达到预定可使用状态的判断标准,借款费用资本化的确认原则等。判断会计政策的制定是否符合企业会计准则的相关规定,是否符合海正药业公司的实际情况; (3)对本年新增在建工程投入进行抽样检查,判断上述投入是否系归属于在建工程项目的支出,如抽查本年新增的金额重大的建筑安装成本及待安装设备等,检查与之相关的合同,并将实际付款的金额核对至发票和付款凭证; (4)取得借款合同,结合在建工程投入情况,检查可直接归属于符合资本化条件的资产购建的借款费用,判断借款费用资本化期间和资本化金额的完整性和准确性; (5)实地查看工程施工现场,了解和评估工程进度,并与账面记录进行核对; (6)抽取本期新增固定资产对应的结转固定资产审批资料等原始单据,检查在建工程结转固定资产时点的准确性; (7)对本年外购固定资产增加进行抽样检查,抽查本年新增的金额重大的外购机器设备等固定资产,检查与之相关的合同,并将实际付款的金额核对至发票和付款凭证; (8)取得固定资产卡片账,与总账、明细账的记录进行核对,并在此基础上复核折旧费用计提的准确性; (9)获取管理层在资产负债表日就固定资产和在建工程是否存在可能发生减值迹象的判断的说明,对固定资产和在建工程进行检查,同时结合管理层聘用的评估专家出具的评估报告,以确定是否发生减值; (10)检查与固定资产和在建工程相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 (二)开发支出的计量 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(十八)及五(一)13。 截至2018年12月31日,海正药业公司合并财务报表开发支出账面价值为1,348,298,745.13元。海正药业公司开发阶段的起点为项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂),终点为项目取得新药证书或生产批件。海正药业公司对于进入开发阶段的满足资本化条件的项目支出,在“开发支出”科目分项目进行明细核算,在取得新药证书或生产批件时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算,在后续研发过程中,如果项目失败或者项目停止,相关开发支出转入费用化支出进行核算。由于确定开发支出是否满足资本化条件以及后续项目失败或者项目停止均涉及管理层重大判断,因此该事项对于我们的审计而言是重要的,我们将开发支出的计量确定为关键审计事项。 2.审计应对 我们实施的审计程序主要包括: (1)了解与开发支出相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性; (2)了解开发支出相关的会计政策,包括公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准,内部研究开发项目开发阶段的支出资本化的条件等。判断会计政策的制定是否符合企业会计准则的相关规定,是否符合海正药业公司的实际情况; (3)针对本期新增的开发支出项目,获取相关支持性证据文件,抽取并查阅重要项目的委外协议、发票、付款单据、内部审批流程等原始凭证,同时检查开发支出中的折旧、职工薪酬对应的计算及分配表格、原始支出凭证等,核实是否分配合理; (4)针对本期减少的开发支出项目,对于结转无形资产的,检查开发支出结转无形资产的时点、金额是否正确,对于因项目失败或者项目停止等原因转入费用的,获取海正药业公司关于该等开发支出项目的评审表等资料,检查入账依据是否齐全,会计处理是否准确; (5)针对海正药业公司的开发支出项目,检查各项目评审表及进度表、查阅并分析每个项目的当期进度情况及未来前景预测等资料,同时通过询问负责项目研究、开发和商业化的关键管理人员了解内部管理和批准流程,获取并核对与研发项目进度相关的批件或其他证明文件; (6)检查与开发支出相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估海正药业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 海正药业公司治理层(以下简称治理层)负责监督海正药业公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对海正药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致海正药业公司不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就海正药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:徐晓峰 (项目合伙人) 中国·杭州 中国注册会计师:贝柳辉 二〇一九年四月十九日 二、 财务报表 合并资产负债表 2018年12月31日 编制单位:浙江海正药业股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 1 1,894,515,991.09 2,314,371,936.66 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 2 1,617,243,916.23 1,465,619,989.26 其中:应收票据 144,441,984.58 172,948,773.89 应收账款 1,472,801,931.65 1,292,671,215.37 预付款项 3 160,867,655.42 169,150,753.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 4 68,661,807.47 112,568,301.89 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 5 2,015,002,871.70 2,049,124,538.14 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6 331,498,826.42 833,296,421.82 流动资产合计 6,087,791,068.33 6,944,131,941.27 非流动资产: 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 7 20,173,712.50 19,673,712.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 331,939,135.87 327,706,383.28 投资性房地产 9 62,565,139.53 44,655,146.82 固定资产 10 7,703,324,554.06 6,793,131,050.52 在建工程 11 4,933,529,091.71 5,332,446,761.08 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 1,047,316,544.88 796,500,163.19 开发支出 13 1,348,298,745.13 1,029,941,656.35 商誉 14 26,471,438.30 40,895,322.48 长期待摊费用 15 5,167,997.51 6,093,096.78 递延所得税资产 16 108,941,358.72 67,453,389.37 其他非流动资产 17 178,127,694.41 233,790,055.27 非流动资产合计 15,765,855,412.62 14,692,286,737.64 资产总计 21,853,646,480.95 21,636,418,678.91 流动负债: 短期借款 18 5,683,493,924.44 5,276,521,849.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 19 102,300.00 310,000.00 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 20 1,492,810,906.17 1,115,883,322.91 预收款项 21 225,753,422.44 270,967,980.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22 259,332,184.41 240,223,808.39 应交税费 23 157,897,836.39 65,385,684.48 其他应付款 24 840,960,532.35 678,314,866.48 其中:应付利息 52,015,760.40 54,946,861.28 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 25 896,585,260.00 433,381,200.00 其他流动负债 流动负债合计 9,556,936,366.20 8,080,988,712.06 非流动负债: 长期借款 26 2,518,173,907.20 2,972,515,090.27 应付债券 27 1,628,495,159.54 1,988,943,863.02 其中:优先股 永续债 长期应付款 28 332,735,638.90 305,299,486.11 长期应付职工薪酬 预计负债 29 152,200,279.81 152,773,600.51 递延收益 30 265,886,275.88 260,614,443.79 递延所得税负债 16 20,600,717.63 其他非流动负债 非流动负债合计 4,918,091,978.96 5,680,146,483.70 负债合计 14,475,028,345.16 13,761,135,195.76 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 31 965,531,842.00 965,531,842.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 32 3,649,762,956.90 3,649,762,956.90 减:库存股 其他综合收益 33 -498,340.98 -2,231,174.42 专项储备 34 盈余公积 35 344,191,229.02 344,191,229.02 一般风险准备 未分配利润 36 1,224,509,254.75 1,765,259,817.33 归属于母公司所有者权益合计 6,183,496,941.69 6,722,514,670.83 少数股东权益 1,195,121,194.10 1,152,768,812.32 所有者权益(或股东权益)合 7,378,618,135.79 7,875,283,483.15 计 负债和所有者权益(或股东 21,853,646,480.95 21,636,418,678.91 权益)总计 法定代表人:蒋国平主管会计工作负责人:张祯颖会计机构负责人:叶昌福 母公司资产负债表 2018年12月31日 编制单位:浙江海正药业股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 795,043,353.82 1,004,339,862.72 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1 635,327,319.68 369,720,535.60 其中:应收票据 143,259,298.80 16,792,071.85 应收账款 492,068,020.88 352,928,463.75 预付款项 92,575,492.84 121,835,921.00 其他应收款 2 656,135,728.95 469,795,809.96 其中:应收利息 应收股利 存货 722,958,615.53 688,790,461.74 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,616,015.91 26,091,490.99 流动资产合计 2,903,656,526.73 2,680,574,082.01 非流动资产: 可供出售金融资产 20,173,712.50 19,673,712.50 持有至到期投资 长期应收款 1,006,604,102.07 1,232,187,929.66 长期股权投资 3 4,089,362,488.97 4,116,128,798.23 投资性房地产 43,301,124.45 44,655,146.82 固定资产 2,325,811,740.40 2,253,291,427.20 在建工程 362,671,780.02 522,483,556.82 生产性生物资产 油气资产 无形资产 417,217,325.60 428,882,902.26 开发支出 846,367,183.90 725,157,012.75 商誉 长期待摊费用 1,773,887.77 2,605,750.75 递延所得税资产 22,964,970.55 20,942,503.28 其他非流动资产 148,089,106.00 131,628,000.00 非流动资产合计 9,284,337,422.23 9,497,636,740.27 资产总计 12,187,993,948.96 12,178,210,822.28 流动负债: 短期借款 3,187,950,000.00 2,665,342,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 261,602,703.97 375,787,693.02 预收款项 178,618,775.66 198,100,934.13 应付职工薪酬 59,485,736.90 68,435,691.69 应交税费 27,802,458.53 9,442,182.13 其他应付款 424,961,366.11 250,023,509.31 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,170,421,041.17 3,567,132,010.28 非流动负债: 长期借款 215,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 1,430,011,330.26 1,988,943,863.02 其中:优先股 永续债 长期应付款 101,813,638.90 101,705,486.11 长期应付职工薪酬 预计负债 126,781,818.21 126,781,818.21 递延收益 75,286,274.92 57,967,618.60 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,948,893,062.29 2,305,398,785.94 负债合计 6,119,314,103.46 5,872,530,796.22 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 965,531,842.00 965,531,842.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 3,675,792,212.47 3,675,792,212.47 减:库存股 其他综合收益 5,776,155.91 431,669.09 专项储备 盈余公积 344,191,229.02 344,191,229.02 未分配利润 1,077,388,406.10 1,319,733,073.48 所有者权益(或股东权益) 6,068,679,845.50 6,305,680,026.06 合计 负债和所有者权益(或 12,187,993,948.96 12,178,210,822.28 股东权益)总计 法定代表人:蒋国平主管会计工作负责人:张祯颖会计机构负责人:叶昌福 合并利润表 2018年1—12月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 10,187,440,965.1610,571,526,723.16 其中:营业收入 1 10,187,440,965.1610,571,526,723.16 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 10,483,362,863.0910,410,008,541.24 其中:营业成本 1 5,931,499,569.24 7,239,227,709.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2 98,667,840.24 91,632,474.32 销售费用 3 2,513,608,781.02 1,598,829,943.87 管理费用 4 729,200,587.68 618,877,277.53 研发费用 5 639,529,889.12 439,464,010.07 财务费用 6 406,617,384.37 309,968,822.35 其中:利息费用 401,679,083.61 308,735,966.74 利息收入 20,305,778.94 24,800,741.24 资产减值损失 7 164,238,811.42 112,008,303.77 加:其他收益 8 138,646,373.11 55,398,476.50 投资收益(损失以“-”号 9 52,812,511.51 35,433,948.39 填列) 其中:对联营企业和合营企 19,664,265.77 13,536,693.20 业的投资收益 公允价值变动收益(损失以 10 207,700.00 -310,000.00 “-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”11 1,275,131.24 -3,156,148.03 号填列) 汇兑收益(损失以“-”号 填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 -102,980,182.07 248,884,458.78 列) 加:营业外收入 12 5,319,841.79 105,132,890.12 减:营业外支出 13 14,684,058.30 6,804,302.31 四、利润总额(亏损总额以“-” -112,344,398.58 347,213,046.59 号填列) 减:所得税费用 14 124,627,190.12 115,646,823.34 五、净利润(净亏损以“-”号填 -236,971,588.70 231,566,223.25 列) (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以 -236,971,588.70 231,526,768.46 “-”号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以 39,454.79 “-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利 -492,473,970.48 13,566,226.70 润 2.少数股东损益 255,502,381.78 217,999,996.55 六、其他综合收益的税后净额 15 1,732,833.44 1,459,892.38 归属母公司所有者的其他综合 1,732,833.44 2,065,132.45 收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他 1,732,833.44 2,065,132.45 综合收益 1.权益法下可转损益的其 5,344,486.82 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 -3,611,653.38 2,065,132.45 6.其他 归属于少数股东的其他综合收 -605,240.07 益的税后净额 七、综合收益总额 -235,238,755.26 233,026,115.63 归属于母公司所有者的综合收 -490,741,137.04 15,631,359.15 益总额 归属于少数股东的综合收益总 255,502,381.78 217,394,756.48 额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) -0.51 0.01 (二)稀释每股收益(元/股) -0.51 0.01 定代表人:蒋国平主管会计工作负责人:张祯颖会计机构负责人:叶昌福 母公司利润表 2018年1—12月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1 3,503,134,158.06 2,593,340,475.37 减:营业成本 1 1,566,878,999.38 1,410,894,697.43 税金及附加 40,892,287.52 39,787,102.62 销售费用 1,250,170,069.48 543,373,464.80 管理费用 277,660,742.55 255,786,670.95 研发费用 2 390,152,887.02 225,014,924.59 财务费用 123,890,392.92 138,981,155.94 其中:利息费用 160,045,278.42 140,630,673.85 利息收入 29,449,404.54 20,662,988.02 资产减值损失 158,615,007.97 75,097,923.47 加:其他收益 17,958,618.22 18,074,184.03 投资收益(损失以“-”号 3 70,248,029.36 62,587,760.39 填列) 其中:对联营企业和合营企 21,826,473.12 12,495,905.67 业的投资收益 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 资产处置收益(损失以“-” 23,407,137.85 -2,859,412.92 号填列) 二、营业利润(亏损以“-”号填 -193,512,443.35 -17,792,932.93 列) 加:营业外收入 947,718.48 104,061,678.12 减:营业外支出 2,830,717.68 2,756,570.36 三、利润总额(亏损总额以“-” -195,395,442.55 83,512,174.83 号填列) 减:所得税费用 -1,327,367.27 -2,798,508.52 四、净利润(净亏损以“-”号填 -194,068,075.28 86,310,683.35 列) (一)持续经营净利润(净亏 -194,068,075.28 86,310,683.35 损以“-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏 损以“-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 5,344,486.82 431,669.09 (一)不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 (二)将重分类进损益的其他综 5,344,486.82 431,669.09 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 5,344,486.82 431,669.09 合收益 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部 分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -188,723,588.46 86,742,352.44 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:蒋国平主管会计工作负责人:张祯颖会计机构负责人:叶昌福 合并现金流量表 2018年1—12月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的 9,412,159,138.73 10,347,641,688.90 现金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 334,500,492.00 61,830,243.11 收到其他与经营活动有关的 1 244,767,581.41 389,046,611.49 现金 经营活动现金流入小计 9,991,427,212.14 10,798,518,543.50 购买商品、接受劳务支付的 4,402,845,872.13 6,139,734,544.43 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 1,468,394,763.47 1,333,841,701.61 的现金 支付的各项税费 557,293,050.06 596,340,668.93 支付其他与经营活动有关的 2 2,116,585,422.00 1,376,009,381.14 现金 经营活动现金流出小计 8,545,119,107.66 9,445,926,296.11 经营活动产生的现金流 1,446,308,104.48 1,352,592,247.39 量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 1,428,591,913.14 1,101,659,317.03 取得投资收益收到的现金 36,382,332.60 38,154,529.69 处置固定资产、无形资产和 10,129,129.75 1,688,838.69 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 3 57,891,806.25 现金 投资活动现金流入小计 1,532,995,181.74 1,141,502,685.41 购建固定资产、无形资产和 1,601,035,038.59 1,462,189,630.25 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,165,550,000.00 1,019,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 4 148,400,000.00 460,525,345.75 现金 投资活动现金流出小计 2,914,985,038.59 2,941,714,976.00 投资活动产生的现金流 -1,381,989,856.85 -1,800,212,290.59 量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 400,980,000.05 其中:子公司吸收少数股东 400,980,000.05 投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,713,356,118.21 7,322,595,890.45 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 5 32,328,000.00 300,000,000.00 现金 筹资活动现金流入小计 7,745,684,118.21 8,023,575,890.50 偿还债务支付的现金 7,684,661,695.11 6,787,789,644.25 分配股利、利润或偿付利息 751,642,576.71 867,341,613.90 支付的现金 其中:子公司支付给少数股 213,150,000.00 343,000,000.00 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 6 29,970,000.00 245,000,000.00 现金 筹资活动现金流出小计 8,466,274,271.82 7,900,131,258.15 筹资活动产生的现金流 -720,590,153.61 123,444,632.35 量净额 四、汇率变动对现金及现金等 -2,976,938.33 -26,517,492.08 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -659,248,844.31 -350,692,902.93 额 加:期初现金及现金等价物 2,279,785,125.04 2,630,478,027.97 余额 六、期末现金及现金等价物余 1,620,536,280.73 2,279,785,125.04 额 法定代表人:蒋国平主管会计工作负责人:张祯颖会计机构负责人:叶昌福 母公司现金流量表 2018年1—12月 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的 3,170,239,613.17 2,528,982,764.81 现金 收到的税费返还 691,125.05 收到其他与经营活动有关的 45,973,463.25 144,351,841.82 现金 经营活动现金流入小计 3,216,904,201.47 2,673,334,606.63 购买商品、接受劳务支付的 1,115,678,487.30 881,501,080.82 现金 支付给职工以及为职工支付 405,584,719.72 370,169,481.39 的现金 支付的各项税费 183,981,562.77 213,142,540.72 支付其他与经营活动有关的 1,270,781,891.00 640,633,026.29 现金 经营活动现金流出小计 2,976,026,660.79 2,105,446,129.22 经营活动产生的现金流量净 240,877,540.68 567,888,477.41 额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 507,541,913.14 441,659,317.03 取得投资收益收到的现金 49,048,555.55 65,959,666.67 处置固定资产、无形资产和 45,581,005.76 1,358,487.74 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 52,607,087.55 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 365,685,474.15 22,798,241.48 现金 投资活动现金流入小计 1,020,464,036.15 531,775,712.92 购建固定资产、无形资产和 571,412,988.77 606,515,989.76 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 490,500,000.00 524,020,000.00 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 331,566,931.53 310,365,600.00 现金 投资活动现金流出小计 1,393,479,920.30 1,440,901,589.76 投资活动产生的现金流 -373,015,884.15 -909,125,876.84 量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,940,950,000.00 3,037,744,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 100,000,000.00 现金 筹资活动现金流入小计 3,940,950,000.00 3,137,744,000.00 偿还债务支付的现金 3,765,912,000.00 2,745,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 247,376,171.70 231,095,873.14 支付的现金 支付其他与筹资活动有关的 5,990,000.00 45,000,000.00 现金 筹资活动现金流出小计 4,019,278,171.70 3,021,095,873.14 筹资活动产生的现金流 -78,328,171.70 116,648,126.86 量净额 四、汇率变动对现金及现金等 1,170,006.27 -20,460,085.57 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -209,296,508.90 -245,049,358.14 额 加:期初现金及现金等价物 1,004,339,862.72 1,249,389,220.86 余额 六、期末现金及现金等价物余 795,043,353.82 1,004,339,862.72 额 法定代表人:蒋国平主管会计工作负责人:张祯颖会计机构负责人:叶昌福 合并所有者权益变动表 2018年1—12月 单位:元币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 一般 少数股东 所有者权 股本 资本公积 减:库 其他综合收益 专项储 盈余公积 风险 未分配利 权益 益合计 优先 永续 其 存股 备 润 股 债 他 准备 一、上年期末余额 965,531 3,649,762,9 -2,231,174.4 344,191, 1,765,25 1,152,768 7,875,283 ,842.00 56.90 2 229.02 9,817.33 ,812.32 ,483.15 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 965,531 3,649,762,9 -2,231,174.4 344,191, 1,765,25 1,152,768 7,875,283 ,842.00 56.90 2 229.02 9,817.33 ,812.32 ,483.15 三、本期增减变动金额(减 1,732,833.44 -540,750 42,352,38 -496,665, 少以“-”号填列) ,562.58 1.78 347.36 (一)综合收益总额 1,732,833.44 -492,473 255,502,3 -235,238, ,970.48 81.78 755.26 (二)所有者投入和减少资 本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 (三)利润分配 -48,276, -213,150, -261,426, 592.10 000.00 592.10 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的 -48,276, -213,150, -261,426, 分配 592.10 000.00 592.10 107/218 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或 股本) 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 (五)专项储备 1.本期提取 24,082 24,082,96 ,960.1 0.19 9 2.本期使用 24,082 24,082,96 ,960.1 0.19 9 (六)其他 四、本期期末余额 965,531 3,649,762,9 -498,340.98 344,191, 1,224,50 1,195,121 7,378,618 ,842.00 56.90 229.02 9,254.75 ,194.10 ,135.79 上期 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计 优先股 永续债 其他 股 合收益 备 积 险准备 利润 一、上年期末余额 965,531 3,649,76 -4,296, 335,560 1,808,6 1,284,072 8,039,232 ,842.00 2,956.90 306.87 ,160.68 01,251. ,705.73 ,609.51 07 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 965,531 3,649,76 -4,296, 335,560 1,808,6 1,284,072 8,039,232 ,842.00 2,956.90 306.87 ,160.68 01,251. ,705.73 ,609.51 108/218 07 三、本期增减变动金额(减 2,065,1 8,631,0 -43,341 -131,303, -163,949, 少以“-”号填列) 32.45 68.34 ,433.74 893.41 126.36 (一)综合收益总额 2,065,1 13,566, 217,394,7 233,026,1 32.45 226.70 56.48 15.63 (二)所有者投入和减少 8,631,0 -8,631, 980,000.0 980,000.0 资本 68.34 068.34 0 0 1.所有者投入的普通股 8,631,0 -8,631, 980,000.0 980,000.0 68.34 068.34 0 0 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 (三)利润分配 -48,276 -343,000, -391,276, ,592.10 000.00 592.10 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的 -48,276 -343,000, -391,276, 分配 ,592.10 000.00 592.10 4.其他 (四)所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本(或 股本) 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 (五)专项储备 1.本期提取 21,877, 21,877,90 43,755,80 904.27 4.27 8.54 2.本期使用 21,877, 21,877,90 43,755,80 904.27 4.27 8.54 (六)其他 -6,678,64 -6,678,64 109/218 9.89 9.89 四、本期期末余额 965,531 3,649,76 -2,231, 344,191 1,765,2 1,152,768 7,875,283 ,842.00 2,956.90 174.42 ,229.02 59,817. ,812.32 ,483.15 33 法定代表人:蒋国平主管会计工作负责人:张祯颖会计机构负责人:叶昌福 母公司所有者权益变动表 2018年1—12月 单位:元币种:人民币 本期 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计 一、上年期末余额 965,531,8 3,675,792,212. 431,669. 344,191, 1,319,73 6,305,680 42.00 47 09 229.02 3,073.48 ,026.06 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 965,531,8 3,675,792,212. 431,669. 344,191, 1,319,73 6,305,680 42.00 47 09 229.02 3,073.48 ,026.06 三、本期增减变动金额(减 5,344,48 -242,344 -237,000, 少以“-”号填列) 6.82 ,667.38 180.56 (一)综合收益总额 5,344,48 -194,068 -188,723, 6.82 ,075.28 588.46 (二)所有者投入和减少资 本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 -48,276, -48,276,5 592.10 92.10 110/218 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分 -48,276, -48,276,5 配 592.10 92.10 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 (五)专项储备 1.本期提取 9,499,109 9,499,109 .20 .20 2.本期使用 9,499,109 9,499,109 .20 .20 (六)其他 四、本期期末余额 965,531,8 3,675,792,212. 5,776,15 344,191, 1,077,38 6,068,679 42.00 47 5.91 229.02 8,406.10 ,845.50 上期 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综合收 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权 优先股 永续债 其他 股 益 润 益合计 一、上年期末余额 965,531,8 3,675,792,2 335,560, 1,314,61 6,291,496 42.00 12.47 160.68 2,454.20 ,669.35 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 965,531,8 3,675,792,2 335,560, 1,314,61 6,291,496 42.00 12.47 160.68 2,454.20 ,669.35 三、本期增减变动金额(减 431,669.09 8,631,06 5,120,61 14,183,35 少以“-”号填列) 8.34 9.28 6.71 (一)综合收益总额 431,669.09 86,310,6 86,742,35 111/218 83.35 2.44 (二)所有者投入和减少资 本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 8,631,06 -56,907, -48,276,5 8.34 660.44 92.10 1.提取盈余公积 8,631,06 -8,631,0 8.34 68.34 2.对所有者(或股东)的分 -48,276, -48,276,5 配 592.10 92.10 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 (五)专项储备 1.本期提取 9,462,691.0 9,462,691 3 .03 2.本期使用 9,462,691.0 9,462,691 3 .03 (六)其他 -24,282, -24,282,4 403.63 03.63 四、本期期末余额 965,531,8 3,675,792,2 431,669.09 344,191, 1,319,73 6,305,680 42.00 12.47 229.02 3,073.48 ,026.06 法定代表人:蒋国平主管会计工作负责人:张祯颖会计机构负责人:叶昌福 112/218 三、 公司基本情况 1.公司概况 √适用□不适用 浙江海正药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府《关于设立浙江海正药业股份有限公司的批复》(浙政发〔1998〕12号文)批准,于1998年2月11日登记注册,总部位于浙江省台州市。公司现持有浙江省市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为87N的营业执照,注册资本965,531,842.00元,股份总数965,531,842股(每股面值1元),均系无限售条件的流通股份。公司股票于2000年7月25日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属医药化工行业。主要经营活动为药品的生产(范围详见《中华人民共和国药品生产许可证》),兽药的生产、销售(生产范围详见《中华人民共和国兽药生产许可证》;兽药销售范围详见《中华人民共和国兽药经营许可证》)。经营进出口业务,医药相关产业产品及健康相关产业产品的研发、技术服务,翻译服务,信息技术服务,培训服务(不含办班培训)。(依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 本财务报表业经公司2019年4月19日召开的第七届第四十一次董事会批准对外报出。2.合并财务报表范围 √适用□不适用 本公司将浙江省医药工业有限公司、海正药业(杭州)有限公司和瀚晖制药有限公司(原名海正辉瑞制药有限公司)等26家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: √适用□不适用 重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认、在建工程核算、研发费用资本化等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 √适用□不适用 公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用√不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。 10.金融工具 √适用□不适用 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下 方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用: (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入。

13272731473